isa계좌 만기시 irp 전환 혜택,전환방법, 전환후 수령방법

isa계좌 만기시 irp 전환 혜택,전환방법, 전환후 수령방법

ISA 계좌의 의무 가입 기간(3년)이 지났거나 만기가 되었을 때, 이를 개인형 퇴직연금(IRP)으로 전환하는 것은 노후 준비와 절세를 동시에 잡을 수 있는 아주 영리한 전략입니다.

2026년 현재 기준으로 irp 전환 관련 혜택과 방법, 수령 전략까지 핵심만 정리해 드립니다.

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1. ISA계좌 만기시 IRP 전환 시 핵심 혜택

가장 큰 이유는 '세액공제 한도의 마법 같은 확장'입니다.

• 추가 세액공제: IRP로 전환한 금액의 10%를 세액공제 대상으로 인정해 줍니다. (최대 300만 원 한도)
• 공제 한도 확대: 기존 연금계좌(연금저축+IRP) 세액공제 한도가 연 900만 원인데, ISA 전환금액이 더해지면 그해에는 최대 1,200만 원까지 공제받을 수 있습니다.
• 환급액 예시: 총급여 5,500만 원 이하 직장인이 3,000만 원을 전환하여 최대 300만 원 공제를 받는다면, 약 49만 5,000원을 연말정산 때 돌려받게 됩니다.
• 과세 이연: ISA에서 발생한 수익을 IRP로 옮기면, 나중에 연금으로 받을 때까지 세금을 내지 않고 그 돈을 다시 투자할 수 있어 복리 효과가 극대화됩니다.

2. ISA계좌 만기시 IRP 전환 방법 (절차)

전환은 만기(또는 3년 경과) 후 60일 이내에 완료해야 혜택을 받을 수 있습니다.

1. 자산 현금화: ISA 계좌 내의 주식, ETF, 펀드 등을 모두 매도하여 현금 상태로 만듭니다. (상품 그대로 이동은 불가합니다.)
2. ISA 해지 신청: 가입한 금융사 앱이나 지점에서 ISA를 해지합니다. 이때 '연금 전환' 목적임을 밝히면 편리합니다.
3. IRP 계좌 개설: 이미 있다면 그대로 쓰고, 없다면 본인 명의의 IRP 계좌를 만듭니다. (타 금융사 IRP로도 전송 가능)
4. 전환금 입금 및 신청: ISA 해지 자금을 IRP 계좌로 입금한 후, 해당 금융사 앱의 'ISA 만기자금 전환 신청' 메뉴를 통해 전환 처리를 완료합니다.

주의: 단순히 입금만 한다고 끝나는 것이 아니라 '전환 신청' 절차를 거쳐야 추가 세액공제 명단에 반영됩니다.

3. isa계좌 만기시 irp 전환 후 수령 방법 및 전략

IRP로 들어간 돈은 크게 '세액공제 받은 돈'과 '안 받은 돈'으로 나뉘며, 이에 따라 수령 방법이 달라집니다.

세액공제 받은 금액 (전환액의 10%, 최대 300만 원)

• 55세 이후에 연금으로 나누어 받는 것이 가장 유리합니다. (3.3~5.5% 저율 과세)
• 중도에 일시금으로 찾으면 16.5%의 기타소득세가 부과되므로 주의해야 합니다.

세액공제 받지 않은 금액 (나머지 90%)

• 이 자금은 이미 세금을 정산한 원금으로 간주됩니다. 따라서 언제든 세금 없이 중도 인출이 가능합니다. (노후 자금이 급히 필요할 때 유용)
• 연금으로 수령할 때도 이 부분은 과세 대상에서 제외되므로 매우 유연하게 활용할 수 있습니다.

전략적 팁

한꺼번에 전액을 전환할 필요는 없습니다. 3,000만 원만 전환해도 최대 혜택인 300만 원 공제를 꽉 채울 수 있으므로, 나머지는 현금으로 보유하거나 다시 신규 ISA에 가입(재가입)하는 방식이 효율적입니다.